Иджара (араб. «إجارة», что означает «аренда» или «наем») — это форма исламского финансирования, основанная на договоре аренды. В рамках иджары одна сторона (арендодатель или лизингодатель) предоставляет другой стороне (арендатору) право пользования активом или услугой на определенный срок в обмен на периодические арендные платежи. Данная концепция широко используется в исламской экономике и финансах в качестве альтернативы традиционным кредитам, поскольку она исключает риба (проценты), что запрещено в исламе.
Основные принципы иджары:
- Право собственности:
- Арендодатель сохраняет за собой право собственности на объект аренды (например, недвижимость, оборудование, транспортное средство).
- Арендатор получает только право пользования активом в течение срока аренды.
- Устранение риба:
- Вместо начисления процентов, арендные платежи являются компенсацией за право использования актива.
- Ответственность сторон:
- Арендодатель несет ответственность за техническое обслуживание и ремонт актива, если иное не оговорено в договоре.
- Арендатор несет ответственность за надлежащее использование актива.
- Честность и прозрачность:
- Все условия аренды (стоимость, срок, обязательства) должны быть четко прописаны в договоре, чтобы избежать несправедливости и конфликтов.
Виды иджары:
- Обычная иджара (аренда):
- Арендатор пользуется активом в течение оговоренного срока и возвращает его владельцу по завершении договора.
- Иджара с последующим выкупом (Ijara Muntahia Bittamleek):
- Арендатор получает право выкупить актив по завершении срока аренды. Этот вид часто используется для финансирования недвижимости, автомобилей и оборудования.
Применение иджары:
- Финансовый лизинг:
- Банки предоставляют активы (например, автомобили или оборудование) клиентам для использования, взимая арендную плату, и в конце срока аренды актив может быть передан арендатору.
- Аренда недвижимости:
- Используется для аренды жилой или коммерческой недвижимости на основе шариатских принципов.
- Финансирование бизнеса:
- Компании могут использовать иджару для получения в аренду оборудования или техники, необходимых для ведения деятельности.
Преимущества иджары:
- Соответствие исламским принципам:
- Исключение процентов делает иджару приемлемой для мусульман, стремящихся следовать шариату.
- Гибкость:
- Иджара может быть адаптирована к различным потребностям, включая недвижимость, транспорт и оборудование.
- Долгосрочные отношения:
- Способствует установлению доверительных отношений между банком и клиентом.
- Снижение финансовой нагрузки:
- Арендатор не обязан сразу выплачивать полную стоимость актива.
Иджара — это важный инструмент исламских финансов, который предоставляет доступ к активам и услугам без нарушения принципов шариата.